Geschäftsgang
Im ersten Geschäftsjahr 2021 konnte die Schweizer KMU Pensionskasse ein erfreuliches Wachstum verzeichnen. Dank einem starken Börsenjahr sowie einer nachhaltigen Anlagestrategie konnte eine erfreuliche Anlagerendite mit einer Performance von +16.3% erzielt werden. Der Deckungsgrad, welcher das Verhältnis zwischen dem vorhandenen Vermögen und dem notwendigen Deckungskapital zeigt, lag per 31.12.2021 bei 110.4%.
Das Jahr 2022 stellte hingegen alle Akteure an den Kapitalmärkten vor grosse Herausforderungen. Innerhalb der für Pensionskassen gesetzlichen Vorschriften war es kaum möglich, positive Anlageergebnisse zu erzielen. Per 31.12.2022 lag die Performance bei -11.0% und der Deckungsgrad bei 93.4%.
Im Folgejahr 2023 betrug der Deckungsgrad der Schweizer KMU Pensionskasse per 31.12.2023 98.5% und die Performance 6.1% (Vergleichsindizes UBS PK Barometer 4.9% und CS PK Index 5.4%).
Details und weitere Informationen finden Sie in der Jahresrechnung (siehe Downloads). Die Jahresrechnung bietet Ihnen einen verständlichen und umfassenden Einblick in die finanzielle Lage und die Organisation der Schweizer KMU Pensionskasse.
Aktuelle Lage
Per 31. März 2024 lag die Performance bei +2.80% und der Deckungsgrad bei 100.8%. Aufgrund der aktuell weltweiten politischen Situation findet auf dem Kapitalmarkt eine leichte, vermutlich gesunde Konsolidierung statt. Abzuwarten bleibt, wie sich das Zinsumfeld in den nächsten Monaten effektiv entwickeln wird.
Der Stiftungsrat und die Anlagekommission der Schweizer KMU Pensionskasse halten an der breit diversifizierten Anlagestrategie fest und sind auf das neue Marktumfeld gut vorbereitet.
Auf einen Blick
31.03.2024 | 2023 | 2022 | 2021 | |
Aktive Versicherte | 1’529 | 1’477 | 1‘457 | 438 |
Rentner | 244 | 244 | 231 | 142 |
Anschlüsse | 53 | 49 | 50 | 29 |
Deckungsgrad | 100.8% | 98.5% | 93.4% | 110.4% |
Performance | 2.80% | 6.10% | -11.0% | 16.3% |
Verzinsung Altersguthaben | 1.25% (umhüllend) | 1.0% (umhüllend) | 1.0% (Anteil BVG) | 3.0% (umhüllend) |
Technischer Zins /
Grundlagen |
2.0% / Generationentafel |
2.0% / Generationentafel |
2.0% / Generationentafel |
1.5% / Generationentafel |
Bilanzsumme | 280.7 Mio | 265.4 Mio | 244.8 Mio | 93.3 Mio |
Verhältnis Aktive / Rentner | 6.20 | 6.05 | 6.30 | 3.05 |
Umwandlungssätze
Schrittweise Senkung bis 2028; ab 2028 5.20% | |||||||
Pensionierungsjahr | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
Alter 65 | 5.60% | 5.50% | 5.40% | 5.30% | 5.20% | 5.20% | 5.20% |